Chaque entreprise est inévitablement confrontée à la nécessité de contrôler ses partenaires commerciaux. Avant de conclure un accord, et encore moins d'envoyer un acompte, nous ferons tout notre possible pour vérifier qui est notre contrepartie (par NIF par exemple) : existe-t-elle vraiment ? qui signe le contrat ? depuis combien de temps l'entreprise est-elle présente sur le marché ? connaissent-ils cette entreprise ?
Dans un cas plus particulier, un comptable est confronté à la nécessité de justifier de sa diligence en cas de contrôle fiscal, alors même que le Code général des impôts ne prescrit pas directement une telle obligation.
La première étape la plus simple consiste à vérifier gratuitement la contrepartie par NIF sur le site Web du Service des impôts. Le chèque en ligne s'appelle « Vérifiez vous-même et votre contrepartie » (nalog.ru). Cette méthode permet de visualiser un extrait de l'entreprise du Registre d'État unifié des personnes morales par NIF. Comme le montre la pratique, c'est bien, mais ce n'est absolument pas suffisant pour contrôler complètement une entreprise et protéger votre entreprise à la fois contre les fraudeurs et contre les réclamations des autorités de régulation.
Nous vous expliquerons toutes les subtilités et les détails du contrôle des entreprises : comment et quoi vérifier, s'il suffit de vérifier une entreprise par NIF et quelles options payantes et gratuites peuvent être utilisées pour ce faire.
Vérification des contreparties - outils :
Vérification de la contrepartie - informations détaillées
Que signifie « vérifier la contrepartie » ?
Sur le site Web du Service des impôts et dans des programmes spéciaux, vous pouvez collecter et analyser des informations documentaires et autres sur votre partenaire commercial. De telles actions détermineront avec quelle conscience votre partenaire mènera ses affaires.
Qui devrait faire ça ?
Dans une organisation, le contrôle fiscal d'une contrepartie par NIF est généralement effectué par des employés du service juridique ou du service de sécurité économique. Si l'organisation ne dispose pas d'un tel service, le contrôle des contreparties (par NIF sur le site de l'Inspection fédérale des impôts, par exemple) relève de la responsabilité de la personne qui conclut le contrat.
Pourquoi est-il nécessaire de vérifier la contrepartie par NIF sur le site du Service des Impôts ou dans un programme payant ?
Diverses raisons justifient la nécessité de cette activité. Il s'agit notamment des risques de la vie financière et économique : risque de non-livraison de marchandises, livraison de marchandises de mauvaise qualité, livraison intempestive de marchandises, etc., voire de stratagèmes frauduleux.
Il faut également rappeler que toute transaction est soumise à taxation. Le Service fédéral des impôts a souligné à plusieurs reprises que la responsabilité du choix d'une entreprise avec laquelle coopérer incombe entièrement à l'organisation. Les conséquences possibles d'un tel choix sont le risque entrepreneurial de l'organisation. Par exemple, lors d'un contrôle, l'administration fiscale peut exclure une transaction douteuse des dépenses ou ne pas déduire la TVA. Pour éviter de tels problèmes, il est plus facile de vérifier l'entreprise à l'avance par NIF sur le site Web du service des impôts, après avoir reçu un extrait du Registre d'État unifié des personnes morales (nalog.ru).
L'État n'a pas établi d'obligation formelle de vérifier les entreprises lors de la conclusion de contrats, encore moins de critères pour une telle procédure, de liste d'actions nécessaires ou d'un ensemble minimum de documents.
Dans le Code des impôts, il n'y a pas de notions telles que « vérification de la contrepartie » ou « mauvaise foi du contribuable ». Entre-temps, il existe l'article 10 de la résolution du plénum de la Cour suprême d'arbitrage de la Fédération de Russie du 12 octobre 2006 N 53 « Sur l'évaluation par les tribunaux arbitraux de la validité d'un contribuable bénéficiant d'un avantage fiscal », qui stipule : « Un avantage peut être reconnu comme injustifié si l’administration fiscale prouve que le contribuable a agi sans diligence raisonnable… » Après cela, l'État a en fait confié aux entreprises l'obligation de contrôler leurs partenaires, et un comptable en exercice est constamment confronté à la nécessité de trouver une contrepartie par NIF sur le site des impôts, puis de vérifier « ce qu'il respire ».
Coutumes commerciales
Depuis de nombreuses années maintenant, les organisations doivent d'abord vérifier la contrepartie à l'aide du NIF (le Service fédéral des impôts permet que cela soit fait gratuitement), puis documenter la conduite d'un tel contrôle. Pendant cette période, l'ensemble de documents le plus fréquemment demandé a été constitué :
- copie de la Charte ;
- extrait du Registre d'État unifié des personnes morales ;
- une copie du certificat d'immatriculation ;
- une copie du certificat d'immatriculation fiscale ;
- lettre des statistiques avec codes;
- des documents confirmant l'autorité de la personne avec laquelle le contrat est signé, par exemple une procuration et une copie du passeport.
Veuillez noter que vérifier le fait de saisir des informations dans le registre d'État unifié des personnes morales et de recevoir un document confirmant le pouvoir de la personne de signer des documents du point de vue du ministère des Finances indique une diligence raisonnable (lettre du ministère des Finances de la Russie du 10 avril 2009 n° 03-02-07/1-177).
De plus, selon l'activité, peuvent être demandés :
- carte d'organisation;
- extrait du tableau des effectifs (si un spécialiste est requis pour effectuer le travail);
- licences avec pièces jointes, autorisations nécessaires ;
- certificats du Service fédéral des impôts confirmant l'absence de dette ;
- des copies des déclarations comptables et fiscales de la période écoulée avec une marque du Service fédéral des impôts ;
- une copie du contrat de location (bureau, entrepôt, etc.).
Beaucoup moins fréquemment, mais il existe déjà des précédents lorsque ce qui suit est demandé :
- notes analytiques (c'est-à-dire un bref résumé de l'entreprise sur la mise en œuvre de projets similaires) ;
- lettres de recommandation (généralement demandées par les banques) ;
- rapport d'audit;
- et même un relevé de compte courant du dernier mois, trimestre ou année.
Sources d'information accessibles au public
Lorsque vous agissez de manière indépendante, vous devez utiliser les sources d’information suivantes :
- demander vous-même un extrait du Registre d'État unifié des personnes morales pour votre partenaire ;
- vérifiez s'il a un site Web ;
- envoyer une demande gratuite à l'inspection du Service fédéral des impôts concernant l'intégrité du contribuable ;
- vérifier s'il est enregistré à l'adresse « enregistrement de masse » sur le site Internet du Service fédéral des impôts ;
- vous pouvez vous vérifier ainsi que votre contrepartie auprès du service du Service fédéral des impôts du même nom sur le site Internet « vérifiez vous-même et votre contrepartie » nalog.ru (vous devrez d'abord vérifier votre NIF sur le site Internet des impôts) ;
- vérifiez-le selon le Bulletin d'enregistrement de l'État pour voir s'il a entamé la procédure de liquidation ou de réorganisation ;
- rechercher le passeport de l'organe exécutif unique sur le site Internet du ministère de l'Intérieur pour savoir s'il a été perdu il y a quelque temps ;
- Vous pouvez vérifier les données de licence sur le site Internet de l'autorité concédante ;
- sur le site Internet de la Cour suprême d'arbitrage de la Fédération de Russie et d'autres tribunaux, vous pouvez savoir si l'entreprise a participé à une procédure judiciaire ;
- Entrez le nom de l'entreprise qui vous intéresse ainsi que le nom, le prénom, le patronyme du dirigeant dans n'importe quel moteur de recherche et parcourez toutes les mentions de ceux-ci.
Quelles mesures organisationnelles prendre dans l’entreprise pour se protéger des contreparties peu scrupuleuses ?
Chaque entreprise décide indépendamment du degré de risque possible lors de la conclusion des contrats et prend les mesures organisationnelles appropriées. Habituellement, une personne responsable de cette procédure est désignée et la procédure elle-même est régie par un règlement intérieur ou un règlement intérieur de vérification des contreparties. Au minimum, chaque organisation effectue gratuitement une vérification de la contrepartie sur le site Internet des impôts à l'aide du NIF.
La législation ne les oblige pas à procéder à une vérification des contreparties, elles sont rejetées par les tribunaux, car sous... obligations. Le défaut de prendre des mesures pour vérifier la contrepartie, les documents en son nom, est... des mesures prises par le contribuable lors du contrôle de la contrepartie au stade de sa sélection. C'est important... nous sommes enclins à croire que vérifier uniquement la capacité juridique d'une contrepartie ne signifie pas que... il sera plus facile de vérifier de manière indépendante la fiabilité d'une contrepartie potentielle. Important! Outre la taxe...
Effectuer la vérification des contreparties répond à deux objectifs principaux : - ... garanties, etc.). Procéder à la vérification des contreparties répond à deux objectifs principaux : ... confirmer la bonne foi dans le choix d'une contrepartie et la réalité de la transaction de l'extrait... Un avantage fiscal injustifié a été perçu : les contreparties litigieuses n'ont pas d'immobilisations, . .. avec le demandeur. De plus, les contreparties soumises au fisc selon... la réglementation, voici les papiers, nous vérifions les contreparties.» Oui, tu te couvriras de papiers...
Nomination d'un contrôle fiscal sur place. Il est nécessaire de vérifier soigneusement les contreparties et de surveiller... les services de la société 1C (« 1C : Contrepartie » et « 1SPARK Risks »). C'est important... vous pouvez également élaborer une réglementation particulière pour le contrôle des contreparties et n'oubliez pas de préserver... les fournisseurs alternatifs ; relation de longue date avec la contrepartie, etc. Une telle préparation... de toutes les questions « en suspens » avec les contreparties. Cependant, ici aussi, vous devez rester... tenter de coordonner vos actions avec les contreparties. Le Service fédéral des impôts a le droit de demander aux employés...
L'administration fiscale comprend la vérification : des pouvoirs des personnes agissant pour le compte de la contrepartie ; disponibilité des... caractérisant la réputation commerciale du partenaire ; solvabilité de la contrepartie ; le risque de non-respect des obligations et de la fourniture... de leur exécution ; disponibilité de la contrepartie avec la main-d'œuvre et les ressources de production nécessaires... il existe un plus grand nombre de services de contrôle des contreparties qui permettent l'exécution de... contrats ; sur la bonne exécution par la contrepartie des obligations du contribuable, y compris...
Et la prudence est une preuve de contrôle de la contrepartie selon divers critères. Ensuite, nous... les preuves de leur mise en œuvre : a) vérification de l'intégrité de la contrepartie en tant que contribuable : attestation de... information. Cela prouvera que la vérification de la contrepartie a été effectuée avant la conclusion de l'accord avec... des informations sur les outils de contrôle des contreparties. Date (période) de contrôle : 20 novembre 2016- ... contrepartie, qui ont été obtenues lors du contrôle. Informations sur les personnes de contact de la contrepartie ; à propos des spécialistes de la contrepartie...
L'organisme effectuant le contrôle fiscal a le droit de demander à la contrepartie ou à d'autres... à partir de la question, la contrepartie de l'Organisation effectue un contrôle fiscal. Par conséquent, en raison de... l'exigence lors d'un contrôle documentaire des documents des contreparties dans le cadre de l'art. ... Par ailleurs, selon les tribunaux, la contrepartie du contribuable contrôlé n'a pas le droit d'apprécier... le défaut de préparation ou de réception par le contribuable de la contrepartie, ou l'expiration du délai de conservation). ... concerne la correspondance avec une contrepartie sur des questions commerciales. ...
Pouvoirs, informations sur la localisation réelle de la contrepartie, ainsi que la localisation... des transactions commerciales réelles avec ses contreparties qui présentent des signes d'activité nominale (... ont fait preuve de diligence raisonnable lors du choix des contreparties. L'inspection des impôts a ensuite identifié... recommande même aux entreprises de mettre en œuvre des règles d'audit des contreparties dans le cadre du calendrier de circulation des documents dans... un maximum de documents lors de l'interaction avec les contreparties, qui serviront de preuve de manifestation...
Confirmation de l'autorité du chef (représentant) de la contrepartie, copies d'un document le certifiant... copies des documents confirmant que la contrepartie dispose des installations de production, des licences nécessaires, ... collectées par le contribuable sur les activités de son contrepartie. Important! La plupart des tribunaux adhèrent à... A12-34319/2015). Algorithme de contrôle d'une contrepartie potentielle Sur la base des explications de la pratique fiscale... judiciaire, nous présentons un algorithme de contrôle d'une contrepartie afin de démontrer l'exigibilité...
Une contrepartie grise est-elle une raison pour admettre que les transactions sont fictives ? À la suite d'une inspection sur place de l'entreprise... les « particularités » de la contrepartie ont servi de base à une régularisation supplémentaire. Après avoir analysé les activités d'une entreprise étrange,... un aide-mémoire pour vérifier les contreparties. Il est conseillé aux contribuables de vérifier auprès de leurs contreparties si elles font preuve de la prudence nécessaire dans le choix des contreparties ; vérifier que les contreparties disposent des biens nécessaires, ... évaluer la réputation commerciale, la solvabilité de la contrepartie, ainsi que le risque d'inexécution...
Renseignez-vous auprès du gérant sur la sélection des entrepreneurs, la procédure de signature des contrats, la comptabilité... les fondateurs ? 9. Vous vous mettez d'accord sur le choix des contreparties ou sur les dépenses à engager... établissant l'identité du responsable de la contrepartie et la réputation commerciale de l'organisation de la contrepartie. 25. Au cours d'un contrôle, la relation entre le contribuable et ses contreparties douteuses est examinée. Les dirigeants de ces contreparties... des preuves, y compris le manque d'employés, de biens, de bureaux, le manque de...
Documents dans le cadre d'un contrôle documentaire d'une déclaration fiscale spécifique (probablement... des documents sont nécessaires à l'administration fiscale pour vérifier la validité des dépenses déclarées (déductions fiscales... la personne de l'administration fiscale procédant au contrôle fiscal a le droit de demander à la personne contrôlée... le délai demandé dans le cadre du contrôle fiscal des documents (défaut d'envoi d'une notification sur l'impossibilité... des déclarations de l'organisation et de sa contrepartie (une personne engagée par la contrepartie pour remplir les obligations en vertu ...
Définitions et instructions étape par étape pour vérifier une contrepartie... Ils semblent avoir raison, mais... à condition que le Règlement pour la sélection des contreparties et un Questionnaire pour vérifier la contrepartie selon les sites officiels... au fisc autorité; vérifier le fait de saisir des informations sur la contrepartie dans le Registre d'État unifié des personnes morales ; reçu..., puis la commission a fait un signe de la main à la contrepartie. Si l'audit confirmait le présent impeccable et... des astuces peuvent être prévues pour une vérification impeccable des contreparties ? Feuille d’approbation de l’accord. Dans le document...
Des informations sont également fournies sur les contre-inspections des contreparties et des contreparties des contreparties) ; Conclusions (bien sûr on parle... en montant minime, les contreparties incluent des potentielles pertes, il n'y a pas de ressources... on prend pour les contreparties du fournisseur "à problème", et puis les contreparties de la contrepartie, et ainsi de suite... devant le tribunal. Ainsi, si les contreparties du contribuable contrôlé ne sont pas dans la base de données... demander des documents sur les transactions avec les contreparties... effectuer les activités suivantes :... 4. ...
Sur le contribuable, venant des contreparties ou des banques de service... sur le contribuable, venant des contreparties ou des banques de service... les contreparties au stade de l'analyse pré-audit, et lors de l'audit, ... due diligence. Le contrôle peut aller dans plusieurs directions : contreparties pour la plupart... conseils et autres prestations), vérification des contreparties les plus importantes (en fonction du montant du chiffre d'affaires du contribuable... un tel contrôle doit être réalisé avant même de conclure des accords avec contreparties....
Toute personne (particulière ou morale) ayant trouvé un partenaire commercial potentiel voudra s'assurer de sa fiabilité. Grâce au NIF d'une personne morale, une partie intéressée pourra savoir ce que fait une entreprise particulière, si elle est enregistrée et si elle existe actuellement. Vérifiez l'entreprise à la fois par numéro d'identification et par d'autres moyens. Regardons de plus près.
Pour trouver une entreprise par TIN, vous devez analyser la structure du numéro
Attribue un NIF individuel aux entités juridiques. Cela vous permet de rationaliser tous ceux qui paient des impôts dans la Fédération de Russie. Les entreprises reçoivent depuis 1993 un code numérique personnel composé de 10 chiffres, conformément aux normes du Code des impôts de la Fédération de Russie.
Le numéro contient des informations sur son emplacement. Chaque numéro porte des informations spécifiques, par exemple :
- Les deux premiers reflètent le code du sujet de la Fédération de Russie (inscrit dans l'article 65 de la Constitution de la Fédération de Russie), dans lequel la société est enregistrée.
- Les deux chiffres ci-dessous correspondent au numéro du bureau des impôts chargé du contrôle dans une localité donnée.
- Les cinq chiffres suivants correspondent au numéro de dossier fiscal de la personne morale au bureau OGRN local.
- Le dernier chiffre est un chiffre de contrôle et est plutôt utilisé pour identifier le plus précisément possible l’entreprise.
Par conséquent, le NIF est attribué par la branche locale du Service fédéral des impôts où l'organisation a été enregistrée. Grâce aux quatre premiers chiffres du code d'identification, vous pouvez identifier avec précision le bureau des impôts.
Après l'avoir trouvé dans le SOUN (l'annuaire des autorités fiscales qui enregistrent les contribuables dans tout le pays), la personne intéressée peut s'y rendre à l'adresse indiquée et demander toutes les informations sur l'entreprise qui l'intéresse.
Quelles informations pouvez-vous obtenir sur une entreprise grâce à son NIF ?
Grâce au NIF, vous pouvez vous renseigner sur les activités et la situation financière de l'entreprise
Il est utilisé par le service des impôts pour déterminer une société contribuable spécifique et d'autres personnes. Avec son aide, les employés du Service fédéral des impôts peuvent rechercher une organisation dans la base de données et savoir si les impôts sont payés, etc.
De plus, le numéro de contribuable est utilisé lors de la préparation des déclarations comptables et fiscales pour une organisation spécifique. Généralement, le NIF est indiqué sur le site officiel de l'entreprise, dans sa documentation de titre utilisée et sous la forme de divers accords.
Tout d'abord, à l'aide du NIF, vous pouvez savoir si l'organisation existe. Le demandeur sera en mesure de déterminer :
- L'organisation a-t-elle été enregistrée ?
- L'entreprise fonctionne-t-elle toujours ou a-t-elle été liquidée ?
- Comment s'appelle-t-il, à quelle adresse se trouve-t-il et à quoi sert-il.
- Quels biens l’entreprise possède-t-elle ?
- Quelle est sa situation financière - est-elle rentable ou liquide, existe-t-il des dettes, etc.
Dans quels cas est-ce nécessaire ?
Le NIF est attribué aux personnes morales, mais n'a aucune force juridique
Le numéro lui-même n'a aucune force, puisqu'il s'agit uniquement d'un moyen d'organisation et de recherche dans les bases de données du Service fédéral des impôts. Cependant, il est attribué à coup sûr aux personnes morales.
Le NIF est utilisé par les personnes morales dans les cas suivants :
- Lors de la conclusion d'accords commerciaux, y compris lors de la fourniture d'un soutien juridique à une entreprise (par exemple, par l'intermédiaire de sociétés d'externalisation).
- Lors de la préparation et de la soumission des documents de déclaration au bureau des impôts.
- Demander un prêt auprès d'une banque, de l'Etat, etc.
Ainsi, un numéro d’identification est requis dans toutes les transactions financières effectuées par les entreprises.
Important! En règle générale, le NIF et le motif du code d'enregistrement (abréviation KPP) sont nécessaires pour identifier toute succursale distincte de la même entreprise. Les deux codes sont généralement indiqués avec les détails de paiement.
Veuillez lire attentivement les informations suivantes :
- Quand l'organisation est-elle enregistrée ?
- Où et par quel département.
- Quel type d'activité est indiqué (selon OKVED).
- L'organisation a-t-elle des dettes, est-elle impliquée dans un litige, etc.
Mais il y a une mise en garde : les bases de données nationales sur les personnes morales ne sont pas complètement ouvertes. Vous ne pouvez obtenir une liste complète des informations auprès du bureau des impôts qu'avec l'accord écrit de la société contrepartie à vérifier. Sans autorisation, la personne intéressée ne pourra obtenir que les informations suivantes :
- Si la personne est engagée dans une activité entrepreneuriale.
- Y a-t-il des poursuites contre cette entreprise ?
- Nom et emplacement de l’entreprise.
En règle générale, les entreprises « propres » fournissent librement des informations de base sur elles-mêmes et ne cachent pas leur TIN, OGRN ou KPP. Lorsqu’une entreprise avec laquelle vous êtes d’accord sur quelque chose refuse de fournir ces informations, vous devriez y réfléchir à deux fois.
Il en va de même dans les cas où les données reçues ne coïncident pas avec les informations déclarées. Par exemple, si un partenaire potentiel a été enregistré récemment, bien qu'il se positionne comme une entreprise avec de nombreuses années d'expérience, ou qu'il ne fasse pas ce qui est spécifié dans l'OKVED, vous pouvez vous méfier.
Comment vérifier une entreprise
Les informations sur une entreprise par NIF peuvent être commandées à la fois via Internet et dans les succursales locales des organismes autorisés. Examinons plusieurs manières :
En ligne
Vous pouvez vérifier une entreprise par NIF en ligne sans quitter votre domicile
Le moyen le plus simple est de visiter le site Web du Service fédéral des impôts (https://egrul.nalog.ru/) et de saisir le NIF de l'entreprise qui vous intéresse dans la barre de recherche. En plus du numéro d'identification, l'organisation peut être trouvée :
- Entrée dans OGRN.
- Indiquer le nom de la personne morale et la région dans laquelle elle a été enregistrée par l'État.
La possibilité de demander des informations sur diverses sociétés est réservée aux personnes morales et physiques conformément aux dispositions :
- Arrêté du ministère des Finances de la Fédération de Russie de 2013.
- Loi fédérale sur l'enregistrement public des personnes morales.
Après avoir fait une demande, l'utilisateur recevra ultérieurement un fichier PDF contenant les données sur l'enregistrement public de l'entreprise.
Une autre façon consiste simplement à saisir le mot « TIN » et le code à dix chiffres attribué à l'organisation dans Google ou Yandex. C’est généralement ainsi que vous pouvez accéder au site Web de l’entreprise.
Mais il faut être sceptique quant aux informations fournies sur le site Internet de l’entreprise. Contrairement au Service fédéral des impôts et à d'autres agences gouvernementales, les entreprises ne sont pas responsables des informations publiées sur les sites Internet. Il est préférable de se tourner vers des sources officielles d'informations sur les personnes morales.
Au bureau du Service fédéral des impôts
Pour obtenir des informations auprès du bureau des impôts, vous avez besoin d'un passeport et d'une demande
Une personne intéressée ou son représentant (par procuration, etc.) peut se rendre de manière indépendante au bureau des impôts local et demander des informations sur une entreprise spécifique. Pour ce faire, vous aurez besoin de :
- Rédigez une déclaration correspondante (indiquant le motif de la demande).
- Indiquez le NIF de l'entreprise qui vous intéresse et d'autres informations.
- Le demandeur lui-même doit fournir ses informations personnelles et ses coordonnées.
Vous pouvez collecter des informations en présentant une copie de la demande au ministère.
Appel direct au Registre des personnes morales. personnes
Vous pouvez demander les informations nécessaires au Registre des personnes morales en vous rendant sur le site officiel du Registre d'État unifié des personnes morales. Le portail est accessible au public et les services sont fournis gratuitement. À la suite de la demande, la personne intéressée recevra un extrait du registre (sous forme papier ou électronique) contenant des informations de base sur l'organisation.
Moyens alternatifs pour trouver des informations sur une organisation
Il existe de nombreuses autres façons de collecter les informations nécessaires sur une personne morale. Tout dépend du type d’informations nécessaires et du délai.
Disons que vous souhaitez savoir si une action en justice a été intentée contre une entreprise spécifique. Pour ce faire, vous pouvez visiter le site officiel de la FSSP (http://fssprus.ru/iss/ip/). Vous devrez renseigner quelques informations sur l'entreprise qui vous intéresse afin de l'inscrire dans la base de données des procédures d'exécution et connaître son statut actuel (a-t-elle des dettes, etc.).
Vous pouvez découvrir toutes les procédures d'arbitrage dans lesquelles l'organisation est impliquée dans la base de données des cas d'arbitrage en suivant le lien vers http://kad.arbitr.ru/. Une autre possibilité consiste à en faire la demande sur le site https://rospravosudie.com/, qui contient également des informations sur les participants à la procédure.
Cela peut également se faire en contactant des sociétés intermédiaires spécialisées qui collectent sur commande des informations sur diverses organisations. Vous pouvez commander des informations auprès d'entreprises locales et sur des plateformes en ligne spéciales sur Internet. Bien entendu, le service n'est pas gratuit - le coût peut atteindre plusieurs milliers de roubles, en fonction des données demandées.
Mais les avantages sont nombreux : généralement, ces sociétés fournissent non seulement des informations générales sur l'entreprise qui vous intéresse, mais effectuent également une analyse complète des documents et des informations provenant de diverses bases de données. Par exemple, le client sera informé de la fiabilité des relations commerciales avec une entité juridique spécifique, de la situation actuelle de l'organisation, de ce qui l'attend dans un avenir proche, etc.
Ainsi, le TIN est un numéro attribué à toute organisation, avec lequel vous pouvez trouver des informations de base à son sujet. Vous pouvez vérifier n'importe quelle organisation non seulement via le bureau des impôts, mais également en utilisant d'autres services. Cependant, lors de la vérification, il est préférable de se concentrer sur les sources officielles - les informations de la base de données du Service fédéral des impôts et d'autres agences gouvernementales sont les plus fiables.
Vidéo expliquant comment trouver autant d'informations que possible sur une entreprise à l'aide de son numéro d'identification fiscale (NIF) et d'autres données :
- Utilisez la recherche, sélectionnez un mode de paiement et cliquez sur le bouton « Commander ».
- Entrez votre email dans la deuxième étape.
Le responsable générera et enverra le document à l'adresse indiquée.
À propos de l'extrait du Registre d'État unifié des personnes morales
Les contribuables se demandent souvent comment obtenir extrait du Registre d'État unifié des personnes morales gratuitement via le site Web des impôts en utilisant le NIF. Ce document est le document généralisé le plus précis sur l'entreprise ; il est nécessaire pour établir des partenariats, obtenir des prêts, exécuter de nombreuses transactions et conclure des contrats.
L'extrait du Registre d'État unifié des personnes morales, tout comme le Registre d'État unifié des personnes morales, contient des informations importantes sur l'entrepreneur personnellement et sur son entreprise. Pour cette raison, lorsque les informations changent, il est nécessaire d'enregistrer ces modifications dans le registre d'État unifié. Si nous parlons d'entités juridiques. personnes, alors en plus des lieux mentionnés ci-dessus, les informations les concernant se trouvent dans les documents statutaires.
Comment obtenir un extrait
1. Accédez au Registre d'État unifié des personnes morales sur le site officiel de Tax Ru2. Saisissez le nom, OGRN ou INN, entrepreneur individuel ou personne morale dans la barre de recherche. visages.
3. Sélectionnez l'entreprise souhaitée dans les résultats de la recherche.
4. Assurez-vous de laisser une adresse de contact où vous pourrez recevoir un extrait.
5. Payez les frais de l'État pour recevoir l'extrait de manière pratique.
6. Attendez le document terminé. Vous pouvez toujours vérifier l'état de votre commande dans la section « Préparation de la commande ».
Pourquoi avez-vous besoin d'un extrait ?
Le document est le plus demandé par les citoyens lorsque :
- Ils vont effectuer une sorte de transaction immobilière légalement ;
- Les citoyens ont décidé d'ouvrir leur propre compte bancaire, mais en même temps ils devront confirmer la compétence du gestionnaire et d'autres choses ;
- Il est nécessaire d'authentifier officiellement les documents s'ils sont directement liés aux activités d'une personne morale ;
- Les citoyens expriment leur désir de participer à des enchères ou à des échanges afin de confirmer des informations officielles sur l'organisation ;
- Il est nécessaire de rechercher des informations sur la contrepartie dans les plus brefs délais.
En quoi consiste un extrait du Registre d'État unifié des personnes morales ?
L'extrait fournit les informations suivantes :
1. Nom officiel (titre) de l'organisation, son adresse légale complète, sa forme commerciale. sujet, et, bien entendu, son propre numéro d'inscription dans le registre unifié ;
2. Les données les plus complètes sur le capital autorisé de l'organisation, l'état de la personne morale et sa constitution ;
3. Des informations véridiques sur les fondateurs de la personne morale, une liste des personnes physiques au sein de la personne morale ;
4. Types d'activités financières et enregistrement d'une personne morale, etc.
Modifications dans la déclaration
Une particularité de l'enregistrement des modifications juridiques. personne et entrepreneur individuel se compose d'un ensemble différent de documents requis.
Ainsi, plusieurs types de changements peuvent être distingués :
Procédure liée aux documents statutaires
Une procédure qui n'a rien à voir avec les documents statutaires
Saisie des données modifiées dans le Registre d'État unifié des entrepreneurs individuels ou dans le Registre d'État unifié des personnes morales, qui ne sont pas liées aux documents statutaires
Pour les entrepreneurs individuels, les changements peuvent être :
Données de passeport ;
Domaines d'activité, nous parlons d'OKVED ;
Lieu d'habitation;
Citoyenneté.
Documents pour les entrepreneurs individuels :
Déclaration de volonté de modifier les données du Registre d'État unifié des entrepreneurs individuels, signée par le demandeur personnellement ;
Copies nécessaires des documents indiquant les changements spécifiés dans la demande.
Pour les personnes morales visages:
Changement de poste de directeur général, qui est inscrit au Registre d'État unifié des personnes morales. Cela peut inclure un changement de son nom complet, de son NIF et d'autres données indiquées dans le passeport, ou sa révocation de son poste ;
Changement dans la direction de l'entrepreneuriat, qui est indiqué dans OKVED.
Documents pour les personnes morales visages:
Une demande d'enregistrement des modifications qui ne dépendent pas des documents constitutifs ;
Confirmation documentaire de l'inclusion des données qui ont été modifiées dans le Registre d'État unifié des entrepreneurs individuels/Registre d'État unifié des personnes morales ;
Autres documents précieux qui servent de preuve de l'existence de changements. Il peut s'agir, par exemple, d'un « Arrêté de prise de fonction », nécessaire lors du changement de directeur général.
